Gerçek Faydalanıcı Bilgisi (BOI) Raporu
ABD'de Kurumsal Şeffaflık Yasası kapsamında, bir şirketin nihai sahiplerini veya kontrol eden kişilerini detaylandıran zorunlu bir bildirim.
2024 yılından itibaren FinCEN tarafından uygulanan BOI raporu, ABD'de kayıtlı çoğu kuruluşun gerçek faydalanıcıları (şirket üzerinde önemli kontrolü olan veya %25'ten fazla hissesine sahip kişiler) hakkında kimlik bilgilerini açıklamasını gerektirir. Bildirimde bulunulmaması ciddi hukuki ve cezai yaptırımlara yol açabilir.
İlgili terimler
Uyumluluk
Atanmış (Nominee) Direktör
Yerel ikametgah gereksinimlerini karşılamak veya gerçek sahiplerin gizliliğini korumak için şirket yönetim kuruluna atanan üçüncü taraf bir direktör.
UyumlulukApostil
Lahey Sözleşmesi kapsamında, resmi bir belgenin başka bir ülkede kullanılmak üzere doğruluğunu onaylayan uluslararası bir sertifika.